Leasing a kapitał obrotowy – jak zachować płynność finansową?

Płynność finansowa to fundament funkcjonowania firmy. Bez niej nawet najlepiej prosperujące przedsiębiorstwo może stanąć w obliczu problemów. Brak środków na bieżące zobowiązania potrafi zahamować rozwój i utrudnić funkcjonowanie na rynku. Jak tego uniknąć? Jednym z narzędzi, które może pomóc w utrzymaniu stabilności finansowej, jest leasing. Sprawdź, jak możesz go wykorzystać, by nie martwić się o dostępność kapitału obrotowego i płynność swojej firmy.

Płynność finansowa oznacza zdolność do regulowania bieżących zobowiązań, takich jak wynagrodzenia, podatki czy rachunki. Jej zachwianie może prowadzić do problemów z wypłacalnością, co wpływa na wiarygodność firmy i jej relacje z kontrahentami.

Do najczęstszych przyczyn problemów z płynnością należą:

• opóźnienia w płatnościach od kontrahentów;

• niewystarczający kapitał obrotowy;

• zbyt duże inwestycje finansowane ze środków własnych;

• sezonowość przychodów.

Utrzymanie płynności wymaga odpowiedniego zarządzania finansami i wybierania narzędzi, które pomogą w regulowaniu zobowiązań.

Kapitał obrotowy to fundusze przeznaczone na codzienną działalność firmy. Wyróżnia się dwa rodzaje kapitału obrotowego: brutto i netto.

Kapitał obrotowy brutto obejmuje bieżące aktywa firmy – środki finansowe, ale też materiały czy towary, nieuregulowane należności krótkoterminowe, inwestycje krótkoterminowe, produkty, półprodukty, papiery wartościowe itp.

Kapitał obrotowy netto (kapitał pracujący) powstaje natomiast po odjęciu od majątku obrotowego firmy wartości zobowiązań bieżących względem:

• banków, firm leasingowych,

• dostawców;

• pracowników

• systemu finansowania państwa (podatki, składki na ubezpieczenie społeczne itp.).

Dodatni kapitał obrotowy netto oznacza, że firma ma wystarczające środki na pokrycie bieżących zobowiązań. Gdy jest ujemny, może to prowadzić do problemów z płynnością.

Jednym z narzędzi, które pomagają zachować firmie płynność finansową jest leasing. Co to takiego? W skrócie, leasing to forma finansowania, która pozwala korzystać z potrzebnych środków trwałych bez konieczności ich zakupu za gotówkę. Możesz wziąć w leasing np. samochody, maszyny czy sprzęt IT. W ramach tej formy finansowania leasingobiorca (czyli Twoja firma) nabywa prawo do korzystania ze środka trwałego w zamian za ustaloną miesięczną ratę. Jak wpływa to na kapitał obrotowy i płynność finansową?

• Nie zamrażasz gotówki – zamiast wydawać duże sumy na zakup, płacisz mniejsze raty leasingowe.

• Finanse Twojej firmy są bardziej przewidywalne – stałe raty pozwalają lepiej planować budżet.

• Kapitał obrotowy jest chroniony – masz więcej gotówki na bieżące potrzeby firmy.

• Optymalizujesz swoje zobowiązania podatkowe – w zależności od rodzaju leasingu możesz wliczyć całość rat lub odsetki w koszty uzyskania przychodu.

Dlatego też leasing jest jednym z narzędzi używanych przez firmy do ochrony swojego kapitału obrotowego i podtrzymywania płynności finansowej.

Leasing nie bez powodu jest tak popularny wśród przedsiębiorców. Dzięki niemu można korzystać z nowoczesnego sprzętu, pojazdów czy nieruchomości i rozwijać swoją działalność bez konieczności angażowania dużych ilości gotówki. To rozwiązanie, które przynosi wiele korzyści, takich jak:

• większa swoboda finansowa – nie musisz angażować dużych kwot w zakup aktywów, co pozostawia Ci większy kapitał do dyspozycji;

• szybszy rozwój – możesz inwestować w nowoczesne technologie bez obciążania budżetu;

• elastyczność – możesz dopasować harmonogram spłat do możliwości finansowych firmy;

• zachowanie zdolności kredytowej – leasing jej nie obciąża;

• zmniejszenie ryzyka utraty płynności – leasing pozwala lepiej kontrolować przepływy finansowe.

Trzeba jednak mieć na uwadze, że leasing wiąże się również z pewnymi ryzykami:

• długoterminowe zobowiązania – podpisując umowę leasingową, zobowiązujesz się do regularnych płatności przez określony czas;

• możliwe dodatkowe koszty – opłaty za przedterminowe zakończenie umowy czy ubezpieczenie mogą dodatkowo obciążać budżet;

• brak pełnej własności – w częściej wybieranym leasingu operacyjnym do czasu zakończenia umowy leasingodawca pozostaje właścicielem przedmiotu leasingu, co może się wiązać z pewnymi ograniczeniami.

Leasing to skuteczne narzędzie wspierające płynność finansową i zarządzanie kapitałem obrotowym. Pozwala uniknąć zamrażania gotówki i daje większą swobodę w planowaniu wydatków. Dobrze dopasowany może być silnym wsparciem dla rozwoju firmy i zabezpieczeniem jej finansowej stabilności. Aby jednak chronić płynność finansową firmy, należy starannie planować zobowiązania i monitorować stałe koszty.

Opracowano na zlecenie Biura Informacji Kredytowej SA