reklama

Czy opłaca się zapisać do PPK? Zobacz, o czym decyduje pracownik i czym grozi rezygnacja z programu

Anna Bartosiewicz
Anna Bartosiewicz
Zaktualizowano 
Pxhere.com
Na początku lipca 2019 r. pierwsze firmy zaczęły wdrażać PPK, czyli Pracownicze Plany Kapitałowe. Jest to nowa forma grupowego oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru. Sprawdź, o czym może decydować pracownik i jakie konsekwencje pociąga za sobą rezygnacja z programu.

W ramach PPK pracownicy mogą odkładać dodatkowe środki na emeryturę. Program jest o tyle atrakcyjny, że partycypują w nim również pracodawcy i państwo. Zgodnie z ustawą o pracowniczych planach kapitałowych, naszymi oszczędnościami mają zarządzać fundusze inwestycyjne.

Kto będzie zarządzał naszymi oszczędnościami?

Każdy pracownik będzie miał swój własny rachunek, na który będą trafiać jego oszczędności. W zależności od wieku osoby zatrudnionej, zgromadzone środki mogą trafić na giełdę, posłużyć do zakupu obligacji lub bonów skarbowych. Pracownik należący do programu będzie miał dostęp do historii swojego konta i będzie mógł kontrolować wyniki inwestycji. Fundusz inwestycyjny zarządzający oszczędnościami wybierze pracodawca, ale będzie można go zmienić.

Do końca lutego każdego roku uczestnik PPK otrzyma od firmy zarządzającej jego funduszami informację o wysokości środków zgromadzonych na rachunku, wpłatach z lat poprzednich oraz innych zrealizowanych transakcjach. Niewykluczone również, że stan swojego konta będzie można sprawdzić online.

Kiedy pobranie środków z PPK nie będzie groziło utratą bonusów?

Docelowo, środki gromadzone w ramach Pracowniczych Planach Kapitałowych mają pełnić funkcję dodatkowego kieszonkowego dla przyszłych emerytów. Oszczędzający będzie mógł wypłacić pieniądze po ukończeniu 60. roku życia. Istnieją jednak pewne wyjątki od tej reguły. Są to:

  • choroba pracownika, jego małżonka lub dziecka
  • zaciągnięcie kredytu na zakup nieruchomości

Jeżeli uczestnik programu poważnie zachoruje lub też choroba dotknie jego małżonka, małżonkę bądź dziecko, będzie można skorzystać z prawa do bezzwrotnej wypłaty do 25% środków zgromadzonych na rachunku PPK. Pozostałe 75% oszczędności ma zostać wypłacone w minimum 120 ratach.

Sprawdź aktualne oferty pracy na stronie lub w aplikacji Gratki

Jeśli natomiast uczestnik PPK zdecyduje się na zakup mieszkania lub budowę domu, będzie mógł wypłacić ze swojego konta nawet 100% oszczędności, ale pod warunkiem, że przeznaczy je na wkład własny. Pobrane środki należy zwrócić w ciągu 15 lat. Osoba korzystająca z przedwczesnej wypłaty na wkład własny nie może mieć ukończonych 45 lat.

Na jakiej zasadzie będzie można korzystać z PPK?

Pracownicze Plany Kapitałowe zostały tak pomyślane, aby zasilić oszczędności seniorów. Zgodnie z założeniami programu, pierwsza wypłata obejmie 25% kapitału, a reszta środków ma być wypłacana w transzach przez minimum 10 lat. Dzięki temu pracownik uniknie płacenia podatku od zysków kapitałowych. Taki scenariusz stanowi plan domyślny i najkorzystniejszy z punktu widzenia pracownika, ale można go zmienić.

Właściciel środków ma prawo podnieść kwotę jednorazowej wypłaty nawet do 100% oszczędności, wolno mu także podejmować zgromadzone środki krócej, ale za to w wyższych ratach. W obu przypadkach będzie jednak musiał zapłacić podatek.

Kto może odziedziczyć oszczędności z PPK?

Inną opcję korzystania z oszczędności ma stanowić wypłata środków w formie świadczenia małżeńskiego. Para z aktem ślubu może wybrać takie rozwiązanie, jeżeli oboje małżonkowie ukończą 60 lat i złożą stosowną dyspozycję. Świadczenie małżeńskie trzeba podejmować przez minimum 10 lat. W przypadku śmierci jednego z małżonków, który pobierał świadczenie małżeńskie, drugi partner dziedziczy środki zmarłego odłożone na PPK i może pobierać je aż do wyczerpania dostępnej puli.

Przeczytaj także PPK w pigułce. Kogo obejmą Pracownicze Plany Kapitałowe 2019?

Oszczędności uczestników PPK będą dziedziczone również w innych przypadkach. Jeżeli małżeństwo nie zdecyduje się na świadczenie małżeńskie, po śmierci męża lub żony małżonkowi przysługiwać będzie połowa środków zgromadzonych na rachunku zmarłego. Aby je wypłacić, należy przedstawić akt zgonu.

Jeżeli małżonek zmarłego nie złoży wniosku o wypłatę w formie pieniężnej, oszczędności wpłyną na jego konto PPK, Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) lub Pracowniczy Plan Emerytalny (PPE). Pozostała część środków, a w przypadku braku uprawnionego małżonka – całość – trafi do masy spadkowej. Podobne zasady dotyczą rozwodników. Ich oszczędności zgromadzone na PPK są będą traktowane jak wspólnota majątkowa i mają podlegać takiemu samemu podziałowi jak reszta majątku.

Kiedy pracownik może zamknąć rachunek PPK?

Oszczędności z Pracowniczych Planów Kapitałowych będzie można rozdysponować przed ukończeniem 60. roku życia. Środki z PPK wolno wypłacić w dowolnym momencie, ale z pewną stratą. W przypadku wypłaty oszczędności przed ukończeniem 60. roku życia pracownik traci:

  • dopłaty od państwa
  • 30% wpłat od pracodawcy

Utracone wpłaty od pracodawcy zostaną przekazane do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, na ubezpieczenie społeczne pracownika. Od pozostałych 70% wpłat pracodawcy trzeba będzie zapłacić podatek.

[QUIZ] Czy nadajesz się do pracy w korporacji? Sprawdź!

W tym momencie warto przypomnieć, o jakich kwotach mówimy. Składka pracownika na PPK ma wynieść minimum 2% wynagrodzenia, które stanowi podstawę wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe. Limit wpłat pracownika wynosi 4%, podczas gdy pracodawca co miesiąc dołoży się do PPK od 1,5% do 4%. Podstawowe wpłaty pracodawcy (1,5%) zostaną zwolnione ze składek na ubezpieczenia społeczne, ale będą opodatkowane. Mają być naliczane od podstawy wynagrodzenia, a potrącane z pensji po opodatkowaniu.

Chcesz szybko znaleźć pracę? Zobacz oferty pracy na stronie lub w aplikacji Gratki

Przykładowo, na konto osoby zarabiającej 5000 zł brutto miesięcznie wpłynie 75 zł wpłacone przez pracodawcę oraz 100 zł potrącone z pensji. (Pracodawca będzie mógł zróżnicować wysokość wpłat ze względu na staż pracy lub inne kryteria zgodne z regulaminem wynagradzania.) Wpłata pracodawcy zostanie potraktowana jak przychód, dlatego pracownik będzie musiał zapłacić od niej podatek.

Co można stracić, rezygnując z PPK?

Utrata środków wskutek ich wcześniejszej wypłaty może być szczególnie bolesna dla osób najgorzej sytuowanych. Przypomnijmy, że jeżeli miesięczny dochód pracownika nie przekracza 120% płacy minimalnej (2700 zł brutto w 2019 r.), to osoba zatrudniona może obniżyć wysokość swoich wpłat nawet do 0,5% pensji.

Ponieważ wpłaty na PPK mają być odprowadzane od całości wynagrodzenia, najwięcej mogą stracić ci najlepiej zarabiający. W Pracowniczych Planach Kapitałowych nie wprowadzono trzydziestokrotność pensji, a to oznacza, że od najwyższych zarobków będą odprowadzane bardzo pokaźne kwoty.

Swój niewielki wkład w PPK będzie miało również państwo. W przeciwieństwie do pracowników i pracodawców, nie będzie ono płacić procentu od wynagrodzenia, ale co miesiąc dołoży do oszczędności 20 zł, co daje 240 zł w skali roku. Osoba gromadząca środki na rachunku PPK przez minimum trzy miesiące otrzyma także wpłatę powitalną w wysokości 250 zł. Dopłaty od państwa także zostaną utracone w przypadku wcześniejszej wypłaty z PPK.

Jak wypisać się z PPK?

Pracownicze Plany Kapitałowe nie są obowiązkowe, ale rezygnacja z programu to nie lada wyzwanie. Ustawodawcy zastosowali mechanizm ponownego zapisu. Pracownicy w wieku 18–54 lat, których pracodawcy spełniają odpowiednie kryteria, co cztery lata będą automatycznie zapisani do PPK. Osoby, które ukończyły 55 lat, będą mogły przystąpić do programu na własny wniosek.

[QUIZ] Job hopperzy, perennialsi… Czy potrafisz odnaleźć się na rynku pracy?<br>

Z PPK można zrezygnować wyłącznie poprzez złożenie odpowiedniego oświadczenia u pracodawcy. Co cztery lata pracownik będzie automatycznie zapisywany do programu, chyba że powtórzy cały proceder. Ponadto pełnoletni pracownicy w każdej chwili mogą przystąpić do PPK. Dotyczy to również osób od 55. roku życia.

Kto nie nie może przystąpić do PPK?

Z PPK mogą skorzystać osoby z umową o pracę lub umową zlecenie, jak również członkowie rady nadzorczej. Pracownicze Plany Kapitałowe nie obejmują:

  • osób pracujących w oparciu o umowy o dzieło
  • osób samozatrudnionych
  • mikrofim, w których wszyscy pracownicy wystąpią z PPK)
  • osób fizycznych zatrudniających inną osobę fizyczną bez związku z działalnością pracodawcy

Z obowiązku przystąpienia do programu pracodawcę zwalnia prowadzenie Pracowniczych Planów Emerytalnych, ale pod warunkiem, że składka na PPE wynosi co najmniej 3,5% wynagrodzenia, a do programu dołączy minimum 25% osób zatrudnionych przez danego pracodawcę. Już teraz część przedsiębiorców wybrała PPE, aby uniknąć konieczności odprowadzania składek na PPK.

Szukasz pracy? Sprawdź ogłoszenia na Gratka.pl

Pracodawcy nie będą tworzyć nowych miejsc pracy

Wideo

Rozpowszechnianie niniejszego artykułu możliwe jest tylko i wyłącznie zgodnie z postanowieniami „Regulaminu korzystania z artykułów prasowych”i po wcześniejszym uiszczeniu należności, zgodnie z cennikiem.

Komentarze 6

Ta strona jest chroniona przez reCAPTCHA i obowiązują na niej polityka prywatności oraz warunki korzystania z usługi firmy Google. Dodając komentarz, akceptujesz regulamin oraz Politykę Prywatności.

Podaj powód zgłoszenia

G
Gość

kolejny numer jak z ofe...

D
Dolores

Podziekuję nie skorzystam.Prawda taka ze jak samemu nie odlozysz to nie masz a sory ale naszemu panstwu juz nie wierze wole chowac w skarpetę

T
Typowy Polak

Z odkładaniem dla dzieci w PZU było tak samo , ładnie gadali że będzie tak pięknie. Nieststy kończyło się w sądzie bo grosze wypłacali.

R
Radek

widać, że w lipcu pojawiło się wiele sponsorowanych przez ministerstwo artykułów o PPK. System emerytalny jest niewydolny i musimy dodatkowo zbierać, by liczyć na emeryturę. Nie ma żadnych gwarancji, że cokolwiek otrzymamy z tych pieniędzy, bo one zasponsorują obecne emerytury. Pieniądz wirtualny, ot co. Przechodziliśmy już to z książeczkami mieszkaniowymi, ktore okazały sie nic niewarte, z OFE, które rozkradali... za pare lat zrobią to z PPK. Dodatkowo kwota na PPK nie jest kwotą gwarantowaną- czyli wkładasz 10 000, a wyciągasz 7000...

g
gug

robilem symulacje i to sie nie oplaca. 25 tysi na reke po przejsciu na emeryture i co miesiac ok 500 zl (przez 20 lat)... gwaranccji nie ma bo kasa jest inwestowana, wiec mozna wyjac mniej, niz sie wplacilo. lepiej samemu skladac. dodatkowo pracownikom nie wolno mowic o swoich obawach bo mozna kare dostac... udajemy, ze wszystko ok, zeby sie nie wypisywali- chore to

J
Juzef Tkaczuk

Weźcie do artykułu kwoty realnych zarobków (2000 - 3000), a nie jakieś z kosmosu :D

Dodaj ogłoszenie

Wykryliśmy, że nadal blokujesz reklamy...

To dzięki reklamom możemy dostarczyć dla Ciebie wartościowe informacje. Jeśli cenisz naszą pracę, prosimy, odblokuj reklamy na naszej stronie.

Dziękujemy za Twoje wsparcie!

Jasne, chcę odblokować
Przycisk nie działa ?
1.
W prawym górnym rogu przegladarki znajdź i kliknij ikonkę AdBlock. Z otwartego menu wybierz opcję "Wstrzymaj blokowanie na stronach w tej domenie".
krok 1
2.
Pojawi się okienko AdBlock. Przesuń suwak maksymalnie w prawą stronę, a nastepnie kliknij "Wyklucz".
krok 2
3.
Gotowe! Zielona ikonka informuje, że reklamy na stronie zostały odblokowane.
krok 3