ZUS wysyła listy do emerytów. Dostaniesz ten dokument? Sprawdź, czy to zwrot, czy niedopłata podatku

Zwrot podatku dla emerytów należny jest w momencie, gdy ZUS wyśle do seniora PIT-11A. Jego dostarczenie oznacza, że wpłacone w ciągu roku zaliczki są wyższe, niż należy podatek. To wtedy seniorom i nie tylko im przysługuje zwrot podatku. Warto zacząć od tego, że PIT-11A stanowi podstawę do rozliczenia PIT w danym roku. Pewny jest zwrot nadpłaty podatku, ale okazuje się, że możliwa jest powiększenie korzyści finansowych. Kwotę zwrotu zwiększają bowiem ulgi. Seniorzy najczęściej korzystają z kilku ulg:

• ulga rehabilitacyjna
• ulga dla pracujących emerytów
• ulga a leki
• ulga termomodernizacyjna
• ulga na internet

Otrzymanie PIT-11A nie zwalnia seniora z konieczności rozliczenia się ze skarbówką. Ten druk stanowi jedynie informacje o kwotach, które muszą pojawić się w rocznym rozliczeniu. Sam druk opatrzony będzie tytułem: „Informacja o dochodach uzyskanych od organu rentowego”. Z druku PIT-11A korzystają także podatnicy, którzy przebywali roku podatkowych na zwolnieniach chorobowych czy macierzyńskim.

Zobacz także: Waloryzacja emerytur 2024. ZUS podaje, o ile wzrosną świadczenia. Sprawdź, ile zyskasz na drugiej waloryzacji emerytur w tym roku

Informacje o nadpłacie podatku dostać chciałby każdy, jednak część osób z pewnością doczeka się niedopłaty podatku lub zerowego podatku do zapłaty. Wówczas senior otrzyma PIT-40A. Otrzymanie tego dokumentu może być uznane za złożenie deklaracji, jeśli senior nie rozliczy się do 30 kwietnia 2024 roku i:

• nie korzysta z ulg podatkowych
• nie korzysta ze wspólnego rozliczenia z małżonkiem
• nie uzyskał dochodów za granica
• nie ma obowiązku doliczania kwot wcześniej odliczonych

Jeżeli zatem konkretnego emeryta dotyczy przynajmniej jedno z powyższych, musi on złożyć swoją deklarację podatkową. Jeżeli tak nie jest, samo obliczenie podatku przez ZUS lub KRUS wystarczy, aby urząd skarbowy uznał PIT-40A za roczne rozliczenie. Nie ma konieczności ponownego wysyłania PIT-40A do US, ponieważ ZUS wysyła ten druk zarówno do emeryta, jak i skarbówki.

Jeśli zajdzie konieczność rozliczenia podatku, konieczne będzie wypełnienie i złożenie druku PIT-37. Seniorzy najczęściej wypełniać będą tutaj m.in. te pola:

• przychód z emerytur i rent
• zalicza z emerytur i rent
• zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego
• zaliczka z zasiłków pieniężnych z ubezpieczenia społecznego

Emeryci w PIT-37 często rozliczają także odliczenia i doliczenia do podatku oraz składkę zdrowotną. Szare pola w tych przypadkach będą sugerować kwotę z jakiego pola druku PIT-40A lub PIT-11A należy wpisać w danym miejscu.